ОЭСР. Опубликован список юрисдикций, предоставляющих гражданство/резиденство через инвестиции

Схемы «Гражданство по инвестициям» (CBI) и «Резиденция путем инвестиций» (RBI) предлагаются значительным количеством юрисдикций (Мальта, Кипр, Катар, Панама, ОАЭ и т. д.) и позволяют иностранным гражданам получать гражданство или права на постоянное/временное проживание на основе инвестиций в данную юрисдикцию или за фиксированную плату. Лица могут быть заинтересованы в этих схемах по ряду законных причин, включая желание начать новый бизнес в юрисдикции, мобильность передвижения без виз и т.д.

16 октября 2018 Организация по экономическому сотрудничеству и развитию (ОЭСР) на своем сайте опубликовала список из 21-й юрисдикции, в которых предоставляется гражданство, статус резидента или специальные визы в обмен на инвестиции. Следует отметить, что предварительно было изучено более 100 схем в различных государствах, но выделено только 28.

В ОЭСР заявляют, что так называемые схемы CBI  / RBI, включают в себя потенциально высокие риски, которые угрожают уже набирающему обороты автоматическому обмену информацией (CRS), и позволяют налогоплательщику получить статус налогового резидента в удобной юрисдикции исключительно с целью банковского комплаенса и не платить налоги в стране реального проживания.
Организация предлагает финансовым учреждениям принимать во внимание результаты ОЭСР-анализа, при выполнении своих обязательств по должной осмотрительности в пределах CRS.

Источник: http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/residence-citizenship-by-investment/